金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人(rén)就泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记(jì)者(zhě)问(wèn)。证监会(huì)有关部门负责人表(biǎo)示(shì)，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假(jiǎ)等(děng)资(zī)本市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作为(wèi)监管机构，如何(hé)推动对上述发(fā)行人(rén)、控股股(gǔ)东(dōng)、实际(jì)控制(zhì)人、中介(jiè)机(jī)构及(jí)其责任人员等(děng)相关责任(rèn)主体进行立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动(dòng)的(de)意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚(jiān)决贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务(wù)院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等(děng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一(yī)是对(duì)于证券发行人及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案的行政(zhèng)责任方面(miàn)，我会(huì)依法向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和(hé)广东紫晶信息(xī)存储技(jì)术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存储及相关(guān)责任人员进行行政(zhèng)处(chù)罚，并对部分责(zé)任人(rén)员采取证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加强与公(gōng)安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根(gēn)据《上(shàng)海(hǎi)证券交易(yì)所(suǒ)科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则》的规(guī)定，上海证券交易所(suǒ)将依(yī)法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大(dà)违(wéi)法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及(jí)时(shí)有效地(dì)追究(jiū)违规(guī)上市公司(sī)及其相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)等责(zé)任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法律责任体系(xì)的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也是提高资本市(shì)场违(wéi)法违规成本的重要举措。我会将进一步(bù)畅通(中山有多少个镇区，中山有多少个镇区,都叫什么名tōng)投资者权(quán)利救济渠(qú)道，维(wéi)护投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上(shàng)市公司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具审(shěn)计(jì)报告的或者法律(lǜ)意见(jiàn)书的证券服(fú)务机构(gòu)等违规(guī)主(zhǔ)体实施精准打击(jī)。如果相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)故意参与造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机(jī)关(guān)处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会(huì)将按照(zhào)过责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑违法程度(dù)、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机(jī)构为其未(wèi)勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构从(cóng)业(yè)人员(yuán)的道德(dé)水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和(hé)廉(lián)洁从业水平等(děng)，是保(bǎo)障证券服务质量的重要因素。如(rú)果(guǒ)在欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)案件中发现相关中(zhōng)介(jiè)机构责(zé)任人员存(cún)在(zài)违法违规行为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方(fāng)面有哪些安排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了(le)包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系列(liè)投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度。这些制度各有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种方(fāng)式(shì)，需综(zōng)合(hé)考虑不同投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度的适用(yòng)条(tiáo)件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能(néng)力等因素，目(mù)标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金(jīn)融(róng)法院已经收(shōu)到(dào)泽达易(中山有多少个镇区，中山有多少个镇区,都叫什么名yì)盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关注泽达(dá)易盛(shèng)普通代表人诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海金(jīn)融法院(yuàn)受理并(bìng)裁(cái)定(dìng)适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者(zhě)特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加该案并(bìng)转换特(tè)别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具有“默示(shì)加入、明示退出”的(de)特(tè)征，能(néng)够一揽子解(jiě)决泽达易盛(shèng)案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者的合法权益可(kě)以在诉(sù)讼程(chéng)序中得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)作为紫晶存(cún)储申请首次公(gōng)开发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与其他(tā)中介(jiè)机(jī)构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设(shè)立(lì)先行赔(péi)付专项(xiàng)基金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基金规模将根据(jù)最终计算的适格(gé)投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失赔付金(jīn)额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资损失(shī)。先行赔付可(kě)以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案(àn)的民事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者可(kě)以(yǐ)积极参与先行赔(péi)付程序(xù)直(zhí)接获(huò)赔，以(yǐ)维护(hù)自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披露(lù)的(de)公告中提出向证(zhèng)监会(huì)提交证券期货行政执法当事(shì)人承诺申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是(shì)指国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期(qī)货(huò)违法的(de)单位(wèi)或(huò)者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调(diào)查的当事(shì)人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关(guān)投资者(zhě)损失、消除(chú)损害或者不良影响并(bìng)经国(guó)务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构认可，当事人履行(xíng)承诺(nuò)后国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构终止案件调查的行(xíng)政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规明确(què)规定了当(dāng)事(shì)人承诺制度的基本流(liú)程、适(shì)用(yòng)范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实(shí)施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数(shù)额的确(què)定需要综合考虑当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违法(fǎ)行为可能获(huò)得(dé)的收益或者避(bì)免(miǎn)的损失、当事(shì)人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人(rén)涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数(shù)额通常高于(yú)罚没款数(shù)额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既(jì)可以(yǐ)实(shí)现对申请人的(de)精准(zhǔn)打击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地补偿投(tóu)资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关(guān)的行(xíng)政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政(zhèng)追责与民事追责(zé)相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司向我会(huì)提(tí)交(jiāo)当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构及其责任(rèn)人员，下一步将如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中介机(jī)构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会计师事(shì)务所(suǒ)、致(zhì)同会(huì)计师事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师事务(wù)所等(děng)中介机构(gòu)启动了相关调查工作，后续将根据(jù)其在(zài)相关(guān)执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺等(děng)情形，依(yī)法进行下一步(bù)处理。需(xū)要指出的是，我们(men)将(jiāng)关注相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)有关责(zé)任人(rén)员在上述案件中的执(zhí)业行为，如(rú)果发现有关(guān)责任人员(yuán)存在(zài)违法违规行为(wèi)，将依(yī)法依规(guī)予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构是保(bǎo)障(zhàng)资(zī)本市场高质量(liàng)发展的重要力量，中(zhōng)介机构(gòu)及(jí)其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道(dào)德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风清气正的企业(yè)文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 中山有多少个镇区，中山有多少个镇区,都叫什么名