科创板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别发布公告(gào)称，其收到证(zhèng)监会下发的《行政处罚决定书(shū)》，将被实施重大违法强制退(tuì)市，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对两(liǎng)公司(sī)下发拟终(zhōng)止公司股票上市的事先告知书(shū)，两家公司的股票自4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海金融法院消(xiāo)息显示，其收到12名投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任(rèn)纠(jiū)纷的申请，保荐券商(shāng)东(dōng)兴证券(quàn)及两名(míng)保代、天健会(huì)计师(shī)事务(wù)所、康达律(lǜ)师事务(wù)所均在被起诉名单(dān)中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫(zǐ)晶方面的问(wèn)题：

　　证(zhèng)监会行(xíng)政(zhèng)处罚决定(dìng)书显示，紫(zǐ)晶存储存(cún)在欺诈发行的(de)问题。紫晶存储于2019年(nián)4月3日披露招股书申报(bào)稿，同年10月(yuè)获科创板上市委审议(yì)同意发行上市，2020年3月在科(kē)创板上(shàng)市。

　　经查，紫晶存(cún)储(chǔ)《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造物(wù)流单(dān)据(jù)和验(yàn)收单(dān)据(jù)入账、安排(pái)资金回款、提前确(què)认收入等方(fāng)式(shì)虚(xū)增(zēng)营业收入(rù)、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半年(nián)分别虚(xū)增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当年利(lì)润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明书》未按规定(dìng)披露的(de)2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半年(nián)末(mò)对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截(jié)至招股说明书签署日，未按规定披露对外担保余额合计13,500.12万(wàn)元(yuán)。

　　在上市(shì)后，紫晶存储继续通(tōng)过前述(shù)财(cái)务造假方式虚增营业(yè)收(shōu)入、利润(rùn)。2019年虚增利(lì)润(rùn)14529.07万元，占(zhàn)当期报告记(jì)载的利(lì)润总额绝(jué)对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期(qī)报告记载的(de)利润总额(标准大气压和常温常压，常温下的标准大气压é)绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍(réng)存(cún)在(zài)未按规(guī)定披露对外担保的(de)问题。

　　最终，证监会(huì)对紫晶存储(chǔ)责(zé)令改正，给予警告(gào)，并(bìng)处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威分(fēn)别(bié)处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆(mù)被采(cǎi)取终身市场禁入措施(标准大气压和常温常压，常温下的标准大气压shī)，罗铁威被处10年市场禁入措施，其他相关负责人(rén)也被处以罚(fá)款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿

　　实控(kòng)人、财务总监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方面(miàn)，行政处罚(fá)决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月披(pī)露招股书申报稿，2020年6月在科(kē)创板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发行文件(jiàn)中隐(yǐn)瞒重要事(shì)实、编造(zào)重大(dà)虚假(jiǎ)内(nèi)容(róng)，2016年-2019年累计(jì)虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚(xū)增利(lì)润18673.53万(wàn)元，且未如实(shí)披露关联交(jiāo)易(yì)、股权(quán)代持(chí)情况等。

　　在(zài)上(shàng)市后，泽(zé)达易(yì)盛及其全资子公司浙(zhè)江金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展虚假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当期报告记载(zài)的利(lì)润总额的(de)88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占当(dāng)期报(bào)告记载(zài)的利(lì)润总额(é)的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还存在(zài)虚增在建工程等问题。

　　值得关注的(de)是，对于(yú)欺(qī)诈发(fā)行部分，证监会对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)处以非法(fǎ)所募(mù)集(jí)资金金额(é)20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募(mù)集资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事实计算，证监会最终对(duì)泽达(dá)易(yì)盛处(chù)以8.6亿元罚款，对实控(kòng)人、时任董事长、总经(jīng)理林(lín)应处(chù)以3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副总经(jīng)理(lǐ)、财务总(zǒng)监、董事会秘(mì)书应岚(lán)被罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的(de)是，在4月21日市场全面大跌的行情(qíng)下(xià)，两家公司均有不(bù)同幅(fú)度的上涨。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户(hù)，户(hù)均持股市(shì)值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总(zǒng)户(hù)数为(wèi)12352户，户均持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起(qǐ)诉讼

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子落地”，两家公司也进入到停牌及被终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称(chēng)，公(gōng)司触及《上海证券交易所科创板股票上市规则(zé)》第12.2.2条第(dì)（一）项规定的重大违法行为，将(jiāng)被实(shí)施重大违法(fǎ)强制退市。公(gōng)司(sī)股(gǔ)票自2023年(nián)4月24日（星期一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到(dào)上交所下发的拟终(zhōng)止公司股票上市的事先告知书。在收到终止上市(shì)告知书后，两(liǎng)家公(gōng)司可以根据规(guī)定申请(qǐng)听(tīng)证(zhèng)，提(tí)出陈述和(hé)申(shēn)辩。交易(yì)所(suǒ)由(yóu)上市委(wěi)员(yuán)会就是否(fǒu)终止公司股票上市事(shì)宜(yí)进行审议，并根(gēn)据上市委员会的审核意(yì)见作(zuò)出是否终止公司股票上市的(de)决定。

　　根据相关规定，若(ruò)股票被(bèi)终止上(shàng)市，自交易所公告对股票作出终止上市的决定(dìng)之日后(hòu)5 个交易日届满的下一交(jiāo)易日起，相关公司(sī)股票复牌并进入退市整理期(qī)，并在(zài)股票简称(chēng)前冠以“退(tuì)市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交易(yì)日。交(jiāo)易所(suǒ)将(jiāng)在(zài)退市整理期届满后5个交易日内(nèi)对股票予以摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院官微发布(bù)消息(xī)显(xiǎn)示，其已(yǐ)于(yú)当日收(shōu)到12名(míng)投资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申请。起诉投资者(zhě)同时申请适用普通代表人(rén)诉讼程(chéng)序(xù)审理案(àn)件(jiàn)。上海金融法(fǎ)院称(chēng)，其将(jiāng)依(yī)法(fǎ)审(shěn)查(chá)，及时公布进展情况。

　　值得关(guān)注的是，在投资者提(tí)起(qǐ)的(de)诉讼中，被(bèi)告除了泽(zé)达(dá)易盛及实控(kòng)人、董监高等，中介机构东(dōng)兴证券(quàn)及两(liǎng)名保代（胡晓莉(lì)、陶(táo)晨亮(liàng)）、天健会计(jì)师事(shì)务所、康达(dá)律师事务所也均在被(bèi)起诉(sù)之列。

　　3月31日晚间(jiān)，东(dōng)兴证(zhèng)券曾(céng)发(fā)布公(gōng)告称，因在执行泽达易盛首次公开发行股票并在科创板上(shàng)标准大气压和常温常压，常温下的标准大气压市项目(mù)中，涉嫌保荐、承(chéng)销及持续督导等业务未勤(qín)勉尽责(zé)，证(zhèng)监会决定对其(qí)公司立案。

　　4月(yuè)21日，中(zhōng)证(zhèng)中(zhōng)小投资者服(fú)务中心公告称，关注到上(shàng)海金(jīn)融法院收到12名投资者共(gòng)同(tóng)起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假(jiǎ)陈(chén)述责任(rèn)纠纷(fēn)的申(shēn)请，起诉投资(zī)者(zhě)同时申请适(shì)用普通代表人(rén)诉讼程序审理(lǐ)案(àn)件。泽达易盛是科创板首批被(bèi)中国证监会立案(àn)调查公司(sī)，根(gēn)据《行政处罚决定书》，公司(sī)构(gòu)成欺(qī)诈发行。

　　投(tóu)服中心将(jiāng)密切关(guān)注诉讼进(jìn)展，如上海金融(róng)法院(yuàn)后(hòu)续受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，发布普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼权利(lì)登记(jì)公告，拟相(xiāng)关法律(lǜ)法规公开征(zhēng)集并(bìng)接受50名以上（含(hán)50名(míng)）投(tóu)资者特别授(shòu)权(quán)，申请参加普通代表人诉讼并申请转换特别代表人(rén)诉(sù)讼。

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