科创板(bǎn)首(shǒu)批退市公司，正式确认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发布(bù)公告称，其收到证监会下发的《行(xíng)政处罚决定(dìng)书》，将被实(shí)施重大(dà)违法强制退市，

　　与此同时(shí)，上交所也对两公司下(xià)发拟(nǐ)终止公司股票上市的事先告知书，两家(jiā)公司的股票自4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融法院消息显示，其(qí)收到12名(míng)投资者共(gòng)同起诉泽达易盛(shèng)、林应等证券(quàn)虚假陈述责任(rèn)纠纷的申请，保荐券(quàn)商东兴证券(quàn)及两名保代(dài)、天健会计师事务所、康达律师事务所均在被起诉(sù)名单(dān)中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先(xiān)来(lái)看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处(chù)罚决定书(shū)显示，紫晶存储存在欺(qī)诈发行的问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月3日披露(lù)招(zhāo)股(gǔ)书申报稿，同年(nián)10月获(huò)科创板上市委审(shěn)议(yì)同意发行上市，2020年3月(yuè)在科创板(bǎn)上市(shì)。

　　经查，紫晶(jīng)存(cún)储《招股说明书(shū)》通过虚构销售合同、伪(wěi)造(zào)物流(liú)单据和验收单据入(rù)账、安排资金回款、提前确认(rèn)收(shōu)入等方式(shì)虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半(bàn)年分别虚(xū)增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元(yuán)，占当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披露的2016年(nián)末、2017年末以及2019年上(shàng)半年末对外担保余额分(fēn)别(bié)为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万(wàn)元。截(jié)至(zhì)招股说明书(shū)签署日，未按规(guī)定披(pī)露对外担保余额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后(hòu)，紫(zǐ)晶(jīng)存储继续通过前述(shù)财务造假(jiǎ)方式虚(xū)增营业收(shōu)入、利润。2019年(nián)虚增利润14529.07万元(yuán)，占当(dāng)期报告记(jì)载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占当(dāng)期报告记载的利(lì)润总(zǒng)额绝(jué)对值的(de)150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中健康码可以扫出个人信息吗，健康码可以扫出个人信息吗仍存(cún)在未按规(guī)定披露对外担(dān)保的(de)问题。

　　最终，证(zhèng)监会对(duì)紫(zǐ)晶存储(chǔ)责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采取终身市(shì)场禁(jìn)入措施(shī)，罗铁(tiě)威被处(chù)10年市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)措施，其他相(xiāng)关负责(zé)人也被处以(yǐ)罚款、5年市(shì)场禁入(rù)等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿

　　实控(kòng)人、财务总监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方(fāng)面(miàn)，行(xíng)政处(chù)罚决定书显示，其于2019年(nián)6月披露(lù)招股书申报稿，2020年6月(yuè)在(zài)科(kē)创板上市。

　　经查明(míng)，泽达易盛在公(gōng)告的(de)证券发行(xíng)文件(jiàn)中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年(nián)-2019年累计虚增营(yíng)业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如(rú)实披露关联交(jiāo)易、股权代持情(qíng)况等。

　　在上市后(hòu)，泽达易盛及其(qí)全资子公司浙江金淳(chún)、杭(háng)州畅鸿签订虚(xū)假(jiǎ)合同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报(bào)告记载(zài)的利润总额(é)的(de)88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利润2665.78万元，占当期(qī)报告记(jì)载的利润总额的56.23％。此外(wài)，泽达(dá)易盛还(hái)存在虚(xū)增(zēng)在建工程(chéng)等问(wèn)题。

　　值得关注的是(shì)，对(duì)于(yú)欺诈发行部分(fēn)，证监会对(duì)泽达易盛处(chù)以非法(fǎ)所募集资金金额(é)20％的处罚，罚(fá)款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存储则(zé)被罚款非法募集(jí)资金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违法事实计算，证监会最终(zhōng)对泽(zé)达易(yì)盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理(lǐ)林应处以3800万(wàn)元罚款，时任董事、副总(zǒng)经(jīng)理、财务总监(jiān)、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取(qǔ)终身(shēn)市场禁(jìn)入。

　　颇为(wèi)诡异的是(shì)，在(zài)4月21日市场全面大跌的(de)行情下(xià)，两家(jiā)公司均有不同(tóng)幅度的上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数为(wèi)6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶(jīng)A股股东(dōng)总户(hù)数(shù)为12352户(hù)，户均持股(gǔ)市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉(sù)讼

　　中介机构一(yī)同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司也进入到停牌及被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双(shuāng)发布公(gōng)告称，公司触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第(dì)（一）项规定的重大违(wéi)法行为，将被实施(shī)重大违法强制(zhì)退市。公司股票自2023年4月24日(rì)（星期一）开(kāi)市(shì)起停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均收到上交所下发的拟(nǐ)终(zhōng)止(zhǐ)公司(sī)股票上市的事先(xiān)告知书(shū)。在收(shōu)到终止上市(shì)告知书后，两(liǎng)家公司可以根据规(guī)定申请听证，提出陈述(shù)和申辩。交易所由(yóu)上市(shì)委员会就是否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上市事宜进(jìn)行审议，并根据上市委(wěi)员会(huì)的审核意见(jiàn)作出(chū)是否终止(zhǐ)公司股票上市(shì)的决定(dìng)。

　　根据相关规定，若股票被(bèi)终止上市，自交易所公告(gào)对(duì)股票作(zuò)出(chū)终止上市的决定之日后(hòu)5 个交易日届满(mǎn)的(de)下一(yī)交易日(rì)起，相关公司股票复(fù)牌(pái)并进入退市整(zhěng)理(lǐ)期，并在股票(piào)简称前冠以“退(tuì)市”标(biāo)识，退(tuì)市整(zhěng)理期的(de)交易(yì)期(qī)限为15 个交易日。交易所(suǒ)将在退市整理(lǐ)期届满后5个交易日内(nèi)对股票予以摘(zhāi)牌，股票最终终止上市。

　　另(lìng)外(wài)，4月21日晚间，上(shàng)海金融法(fǎ)院官(guān)微发布消(xiāo)息显示，其已于当日(rì)收到12名投资(zī)者共同起诉泽(zé)达易盛等(děng)证券虚假陈述(shù)责(zé)任纠纷的申(shēn)请。起诉投资(zī)者(zhě)同(tóng)时申请适用普通代表人诉讼(sòng)程序审理(lǐ)案(àn)件。上海金融法院称，其将依法(fǎ)审查，及时(shí)公布进(jìn)展情况。